2020年度绩效管理工作总结报告
根据市财政局统一安排，现将我中心2020年度预算绩效管理工作情况简要汇报如下：
一、单位基本情况
根据市委办印发的《XX市公路局职能配置内设机构人员编制规定》，我中心行使本辖区内国省干线公路桥梁的规划、建设、养护、汽车渡运等有关行政管理职责，负责全市境内国省干线公路建设、养护资金计划的编制和组织实施等工作。
我中心目前肩负全市1936公里国省干线公路和重要县道的建设、养护工作任务，管养里程中国省道1721公里、县道215公里，养护桥梁495座30393.66延米，隧道5条1903米。市中心下辖107国道管理处1个副处级单位，六县(市)公路管理局，市区、云溪、君山三个区公路管理局，北门战备渡口所、岳兴公路管理所、公路物资供应站、公路建设质量检测中心、XX路桥总公司(路桥施工处)、公路建设投资管理有限公司等15个正科级单位。2020年全中心实有人数3241人，其中在编全额拨款职工1618人(事业编制人数1380人，参公编制人数238人)，自收自支571人，离退休1052人(其中事业编制人数626人，参公编制人数231人)。
二、预算绩效管理工作开展情况
我中心领导对预算绩效管理工作十分重视。市中心专门成立了预算绩效管理工作领导小组，建立了绩效跟踪监控制度。中心主任彭旅京亲任领导小组组长，分管财务和计划工作的两位副主任任副组长，中心财务、计划、审计、养护等部门负责人任小组成员，各部门分工明确，相互协调、监督。为保持工作的连续性和有效性，领导小组还明确了专门的工作联络员。根据市财政局要求，我们及时报送了预算绩效管理目标申报表、部门预算整体绩效监控情况表、绩效目标具体了项目实施及量化指标。
根据现行管理体制，我中心经费预算主要包括两部分：一是市财政年度部门预算安排基本支出，二是省交通厅下达养护工程计划后省市财政部门对应安排项目资金。
(一) 基本支出预算绩效管理
⑴预算资金来源
2020年市财政局以岳市财预【2020】10号文下达我中心部门预算批复22271.84万元，其中一般预算经费拨款16035.84万元、纳入预算管理的非税收入拨款6236万元，非税收入拨款中233万元安排绩效工资，503万元作为执收成本。具体分项为：
工资福利支出14022.27万元。包括：⑴基本工资7118.46万元，⑵规范性公务员津贴补贴644.69万元，⑶特殊岗位津贴21.03万元，⑷医疗保险261.57万元，(5)生育保险48.57万元，(6)工伤保险83.88万元，(7)残疾人保障金5.14万元，(8)绩效工资1782.58万元，(9)机关事业单位基本养老保险缴费1913.36万元，(10)公务员医疗补助缴费66.02万元，(11)住房公积金1476.97万元。
2、对个人和家庭的补助支出39.58万元。包括：⑴离退休费13.84万元，⑵离休生活补贴13.39万元，⑶老干费12.35万元。
3、一般商品和服务支出2161.99万元。包括：⑴办公经费255.18万元，⑵印刷费40.52万元，⑶水费42.52万元，⑷电费50.27万元，⑸邮电费120.6万元，(6)物业管理费211.09万元，(7)差旅费125.2万元，(8)维修费85.04万元，(9)培训费85.04万元，(10)公务接待费112.6万元，(11)工会经费77.71万元，(12)工会经费116.56万元，(13)福利费177.96万元，(14)公务用车运行维护费162万元，(15)公务交通补贴102.28万元，(16)离退休公用支出95.1万元，(17)其他商品和服务支出37.14万元，(18)其他交通费170.08万元，(19)离退休党建经费95.1万元。
4、专项商品和服务支出6048万元。包括：⑴非税收入执收成本503万元，⑵治超工作经费45万元，(3)征拆补偿款5500万元。
综上，2020年市财政预算安排我中心人员经费14022.27万元，安排办公经费(公用支出和其他商品和服务支出)1789.76万元，工会经费194.27万元，福利费177.96万元，离退休支出39.58万元，安排非税收入执收成本503万元，安排治超工作经费45万元，征拆补偿款3824.5万元(以实际补偿为准)。
因非税收入执收成本须待年末实际征收情况最终确定，因此暂不计入预算收入，也不纳入预算安排。
据此，全局全年除非税收入执收成本、治超工作经费外，预计可支配预算收入13789.27万元。
⑵预算资金安排基本原则
①按预算收入确定支出计划。原则上资金性质和用途不变，尽可能保障人员支出，压缩公用支出。全中心本次13789.27万元预算收入全部用于安排人员和公用支出，工会经费及离退休人员费用。
②维护预算严肃性。各预算单位要严格按照下达的文件要求执行预算，不得随意变更，因特殊情况却需要变更和调整的，须保市中心批准后执行。
③坚持厉行节约，勤俭办事原则。严格控制差旅费、公务接待费等支出，努力降低行政运行成本。
④严格执行公务卡消费制度。根据岳纪发【2020】8号文件规定，积极推进公务卡消费制度改革，公务卡消费支出占授权支付比例的比重不得低于50%。
⑶预算资金安排具体办法
①按照“三定”后各单位实际在编在岗人数，以市中心人事科提供的报经市人事局审批后的在职职工基本工资和基础性绩效工资以及离退休职工基本离退休费和离退休补贴标准为依据，核定各单位工资总额。市中心机关按参公单位标准核定工资总额。
②各单位公用经费(办公费及其他商品和服务支出)原则按市财政部门核算标准核定，各预算部门单位机关编制人员4600元/人·年，其他事业编制人员1000元/人·年，离退休公用支出按市定额标准1000元/人·年安排。
③工会经费和福利费按市财政预算标准据实下达各相关单位，由各单位自行安排。工会经费中40%部分共77.71万元由市财政局代扣代缴市总工会，实际下单位经费不含此项代扣代缴经费。福利费包含在公用经费支出预算中下达。
④老干费按省市相关政策规定安排。
⑤医疗保险、生育保险、工伤保险及住房公积金(三险一金)按市财政局预算标准下达各相关单位，由各单位按相关规定自行缴纳。残疾人保障金由市中心统一缴付。
⑷其他事项
①非税收入执行成本因其不确定性，未纳入本预算支出计划，其中路损赔偿费按市财政审批下拨数全额返还路政，用于路政执收成本。
②因市财政预算未安排公路日常养护经费，因此本文未列小修保养经费计划。
③预算资金计划安排不足部分，请各单位开源节流，自求平衡，确保人员稳定，工作正常运转。
⑸我中心对下级单位预算资金分配主要是按照部门预算项目对应安排，仅安排了基本工资(未含绩效工资)、政府绩效奖及综治奖、“三险一金”、离退休费及不足额的办公经费等。但是，我中心实际基本支出远大于财政预算安排。经市编办核定并经市财政局认定，我中心2020年共有全额拨款编制在职人员1618人，自收自支事业编人员571人，离退休人员1052人，共计在职及离退休人员3241人(其中：应由财政供养人员2475人)，实际财政全额供养人员为469人，差额供养人员为2006人。据此，按照我市部门预算编制办法，经详细测算，2020年应安排(调整津补贴标准前)我中心上述财政供养人员经费共16578万元(包括基本工资、参公人员津补贴、人事局核定的其他事业编制人员绩效工资、离退休规范性离退休津补贴、其他离退休津补贴及“三险两金”)。而实际财政预算仅安排我中心人员经费13789.27万元，差额2788.73万元。按照我市同行同类标准，应安排我中心办公经费2389.76万元，而实际财政预算仅安排办公经费1789.76万元，差额600万元。两项合计差额3388.73万元。在缺口如此巨大的情况下，我中心只能是寅吃卯粮，拆东墙补西墙。尽管想尽了一切办法保工资、保运转，有关开支尽管一压再压，但巧妇难为无米之炊，正常的工资仍然难以正常发放。
因为资金缺口严重，我中心对预算绩效管理尤为重视，领导对预算资金的安排使用更加严格，有时甚至苛刻到“针尖削铁”的地步。为了搞好我中心预算绩效管理工作，首先，我们在全局统一了思想，晒了家底。2020年3月5日，市中心专题召开预算(计划)工作会议，彭旅京主任向与会的各下属单位“一把手”、中心机关各科室负责人通报了2020年市财政安排我中心的预算收入情况，盘算了全中心全年经费缺口，向大家亮了家底，要求各下属单位要和市中心一起努力，开源节流，共渡难关。同时，彭旅京主任还特别强调，要使预算绩效管理成为常态，要求各下属单位也要澄清家底，出台措施，开展绩效评价工作，自求资金平衡，确保单位稳定。其次，我们严格预算管理，从严控制计划，强化了预算执行跟踪监控。下达年度预算文件后，我中心不再没有安排其它支出计划，对于确属不可预见的必要支出，我们也一律待年末财政追加预算后再研究确定。由于市财政只给我中心下达了人员和办公经费预算，我们下达给各单位的预算也主要是人员和办公经费，因此，我们重点是指导各单位自主开展绩效管理，并对各单位今年以来的工资到位情况以及办公经费使用情况进行监管，既督促按时发放工资，又防止突破规范，同时严格控制非生产性开支。
(二)项目支出预算绩效管理
2020年省交通厅先后下达我中心养护工程项目资金计划18095万元。具体为：
1、大中修项目资金计划8173万元。岳财建指文【2020】69号下达我市第二批大中修目标任务3124万元，岳财建指【2020】41号下达2020年第一批大中修资金5049万元。
2、2020年普通国省道公路服务区建设资金40万元。岳财建指文【2020】69号下达我中心省补助资金40万元。
3、2020年第一批干线公路灾毁恢复重建补助5000万元，岳财建指文【2020】5号下达省补资金5000万元。
4、安全设施防护补助资金2871万元。岳财建指单【2020】5号下达2020年第三批安防工程补助资金1206万元，2020年第一批生命安防工程补助资金1550万元，岳财建指【2020】13号下达2020年第三批安防省补资金115万元。
5、危桥改造资金1477万元，岳财建指【2020】5号下达省补资金1437万元，岳财建指【2020】13号下达2020年第二批危桥改造省补资金40万元。
6、国省道网交通标志牌402万元，岳财建指【2020】41号下达国省道标牌省补资金402万元。
7、治超站监测系统及执法车132万元，岳财建指【2020】41号下达省资金132万元。
按照我省惯例，每年省交通厅先行下达养护工程项目计划文件，省财政厅据此下达预算指标文件，如此三番两次后项目资金才能落实到位。在2020年大中修项目资金到位之前，我中心已提前启动了大中修工程，至当年11月底，我中心已全面完成了本年度大中修工程任务，其中国省干线公路大中修65.858千米，大中修工程合格率100%，优良率95%以上。危桥改造、安保工程、水毁恢复重建项目也在国省补助资金到位后全部完成了工程建设目标任务，完成公路危桥改造684.58延米/21座，完成安保工程259.489千米，保持1936千米的畅通。
(三)其它支出预算绩效管理
主要是养路支出。年初部门预算没有安排国省干线公路养路支出计划，基于此，我中心今年仍然通过市中心想办法挤一点、各养护生产单位不等不靠筹一点，勉强保障了重要线路的养护投入，拼尽全力保证了公路畅通，为地方经济建设提供了力所能及的服务。全年公路养护综合好路率可达91%以上。
三、存在的问题及建议
(一)足额安排人员基本支出，满足生存基本要求
根据市编办核定，截止2020年底我中心共有在职人员2189人，离退休人员1052人，全中心应由财政供养人员2475人，其中在职人数为1618人，退休人数为857人，实际上财政全额供养人员为469人(其中在职人员为238人，退休人员为231人)，财政差额供养人员为2006人(其中在职人数为1380人，退休人数为626人)。按2020年部门预算编制办法及2020年全市津补贴标准，经详细测算，应安排人员及办公经费1.897亿元。而实际情况是，部门预算(含年末追加)仅安排我中心人员及办公经费15578万元，缺口3400万元，缺口的主要原因是预算没有足额安排我中心参公以外的1600名其他事业编制和离退人员的绩效工资，因此，我中心一直饱受工资刚性缺口困扰，无法确保职工工资的正常发放。建议能增补绩效工资，解决我中心职工温饱问题。
(二)公路养护工作没有预算安排，我中心无法完成基本工作任务
公路局的基本职能是国省干线公路的建、养、管工作。建设暂且不论，没有钱可以不建，但养护不投入，公路便不能保障畅通。2009年成品油税费改革以来，市财政一直没有安排公路养护预算经费，全靠我中心人力投入和挤占、挪用其它资金来维持公路养护，保证公路勉强畅通。但现在已难以为继，我市国省干线公路养护面临全面崩溃。全局1936公里干线公路要达到畅、洁、绿、美的基本标准，每年至少需投入3200万元养护经费。我们建议在编制年度预算时适当安排养护经费预算。
(三)养护工程地方配套资金不能到位，影响省对我市公路建设投入
2020年省安排我中心危桥改造项目21座684.58米省补资金1842万元，需地方配套2310万元;安排我中心安防工程18条线路240.143千米省补资金2785万元，到位资金1550万元，需地方配套5431万元。安排大中修项目65.858千米省补资金13173万元，需地方配套4947万元。而至目前，市县财政一直未能安排地方配套资金，造成部分项目无法实施。如此，则不仅存在巨大安全隐患，而且还影响省对我市交通工作考核成绩。
(四)其它基础性项目没有安排预算，影响公路事业长远发展2009年成品油税费改革后，市财政一直未安排我中心公路养护机具、设备投入，没有安排工班、站房等基础设施投入，长此以往，将影响我市公路事业的健康发展。